Vextir af bandarískum spariskírteinum eru undanþegnir tekjusköttum ríkisins.
Þegar það kemur að því að vinna sér inn vexti af fjárfestingardölunum þínum er mikilvægi hluturinn ekki hversu mikið þú færð, heldur hversu mikið þú færð að halda. Ríkisskattþjónustan telur allar tekjur sem ekki eru undanþegnar lögum samkvæmt skattlagningu vera skattskyldar tekjur. Það nær yfir flestar, en ekki allar, vaxtagreiðslur. Til dæmis, þó að vextir af skuldabréfum fyrirtækja séu skattskyldar tekjur, þá eru vextirnir af virkum skuldabréfum sveitarfélaga lausir við alríkisskatt. Þú verður að þekkja ávöxtunina eftir skatta áður en þú getur ákvarðað hvaða fjárfesting er best fyrir þig.
Vextir
Frægi eðlisfræðingurinn Albert Einstein sagði einu sinni: „Það erfiðasta í heiminum að skilja er tekjuskatturinn.“ Skattalög Bandaríkjanna hafa aðeins orðið flóknari síðan á dögum Einsteins og skattskyldir vextir eru aðeins eitt í viðbót sem flækir málið. Stóra spurningin er hvort vaxtagreiðslur þínar séu skattskyldar eða ekki. IRS telur að vextir sem þú færð eða að þér séu tiltækir með inneign á reikninginn þinn, sem þú getur afturkallað án refsingar, séu skattskyldar tekjur, með einni athyglisverðri undantekningu. Vextir af flestum skuldabréfum sem gefin eru út af ríkisdeild eða ríkisdeild, District of Columbia, eða bandarískri eign og eru notuð til að fjármagna ríkisstjórn, eru ekki háð opinberum tekjusköttum. Vextir af þessum skuldabréfum geta einnig verið undanþegnir skattlagningu ríkis og sveitarfélaga til heimamanna.
Skattskyldir vextir
Fjárfestingar sem greiða skattskylda vexti innifela sparifjáreign bankans, innstæðubréf og fyrirtækjabréf. Áhættustigið sem tengist fjárfestingunni gegnir mikilvægu hlutverki við að ákvarða fjárhæð vaxta sem fjárfestingin verður að greiða. Til dæmis er vátryggð sparnaðarreikningur Federal Deposit Insurance Corporation einn öruggasti staðurinn til að setja peningana þína á, svo þessir reikningar greiða lágmarks vexti. Fyrirtækjabréf sem eru metin lægri en BBB af Standard og Poor's eru talin áhættusöm skuldabréf. Þessi skuldabréf verða að greiða miklu hærri vexti til að bæta upp áhættuna.
Vextir sem ekki eru skattskyldir
Þar sem alríkisstjórnin bannar ríkjum að skattleggja ríkisskuldabréf, þá virðist það aðeins sanngjarnt að alríkisstjórnin skuli ekki skattleggja ríkisskuldabréf með ríkisútgáfu. Lagaleg og pólitísk hefð bandarískra stjórnvalda frá því að 16th breytingartímabilið hófst er að skattleggja vexti á skuldabréfum sveitarfélaga myndi leggja óþarfa byrði ríkisstjórna, svo fjárfestar fái skattalagabrot með því að fjárfesta í skuldabréfum sveitarfélaga. Vegna þess að vextirnir eru skattfrjálsir eru vextirnir sem greiddir eru af skuldabréfum sveitarfélaga yfirleitt lægri en sambærileg gæði fyrirtækjaskuldabréfa.
Ávöxtun eftir skatta
Hvort þér er betra að fjárfesta í verðbréfum sem greiða skattskylda eða ekki skattskylda vexti veltur á skattheimtu þinni. Því hærra sem skattþrepið þitt er, því meiri er ávinningurinn sem þú færð af því að fjárfesta í verðbréfum sem greiða ekki skattskylda vexti. Til að einfalda það, notaðu venjulega höfuðstól til að reikna út ávöxtun þína, svo sem $ 10,000, óháð því hversu mikið fé þú hefur í raun að fjárfesta. Margfaldaðu höfuðstól þína með uppgefnum vöxtum til að fá ávöxtun þína. Margfaldaðu niðurstöðuna með núverandi skatthlutfalli þínu til að ákvarða skattskylduna þína, dragðu þá þá upphæð frá ávöxtun þinni til að fá ávöxtunina eftir skatta. Deildu ávöxtun þinni eftir skatta með upphaflegu höfuðstólfjárhæðinni til að ákvarða skatthlutfall. Til dæmis: $ 10,000 (höfuðstóll) X. 06 (uppgefnir vextir) = $ 600 (ávöxtunarkrafa). $ 600 X .28 (skatthlutfall) = $ 168 (skattskylda). $ 600 - $ 168 = $ 432 (ávöxtun eftir skatta). $ 432 / $ 10,000 = .0432 (samsvarandi taxta). Í þessu dæmi þyrfti skattgreiðandi sem er í 28 prósent skattheimtu að finna skattskyld skuldabréf sem greiddi að minnsta kosti 6 prósent vexti til að samsvara ávöxtunarkröfu skuldabréfs sem ekki var skattskyld og greiddi 4.32 prósent vexti.
