Hvernig á að reikna skatta til staðgreiðslu í 401 (k) dreifingu
Ríkisskattþjónustan innheimtir tekjuskatta á nokkra vegu. Til dæmis er þér skylt að greiða tekjuskattinn sem þú skuldar þegar þú leggur fram árlega ávöxtun nema þú biður um framlengingu. Ef þú ert sjálfstætt starfandi verður þú að gera allt að fjórar áætlaðar greiðslur á 12 mánaða fresti. Og ekki gleyma því að IRS getur skreytt tekjur þínar og lagt hald á eignir þínar ef þú skuldar skatta til baka. En staðgreiðsla skatta er kannski alls staðar nálægur aðferð við skattheimtu IRS.
Borgaðu þegar þú ferð
Bandaríska skattkerfið er að greiða eins og þú ferð og þýðir að þú borgar tekjuskatt þar sem þú færð tekjur allt árið. Ef þú ert starfsmaður þekkir þú tekjuskattinn sem vinnuveitandi þinn heldur eftir af launum þínum og bónusum. Þú stendur einnig frammi fyrir staðgreiðslu af ýmsum öðrum tegundum af tekjum, frá vinningi í fjárhættuspilum til eftirlauna. Til dæmis gæti 401 (k) styrktaraðilinn þinn þurft að halda eftir skatti á dreifingarnar þínar nema ákveðnar undantekningar gildi.
Hinn greiða þátturinn í skattkerfinu í Bandaríkjunum er áætlaður skattur, notaður af fólki sem er í viðskiptum fyrir sig. Með þessari aðferð sendir skattgreiðandinn skattgreiðslu til IRS í apríl, júní, september og janúar miðað við væntanlegar tekjur fyrir komandi tímabil. Staðgreiðsla og áætlaðar greiðslur eru ekki gagnkvæmar. Sem dæmi má nefna að sjálfstætt starfandi einstaklingur sem greiðir áætlaðar greiðslur af tekjum gæti verið haldið aftur af skatta af skattskyldri 401 (k) dreifingu.
Skattur á dreifingu 401k
Þú og vinnuveitandi þinn getur lagt sitt af mörkum til 401 (k) áætlunarinnar með dollara fyrir skatta og frestað er skatta af þessum framlögum þar til þú tekur síðar út peninga. 401 (k) dreifing óskattaðra framlaga og tekna af þessum framlögum er skattlögð sem almennar tekjur á 401 (k) skatthlutfallinu, sem er jaðarskattþrep þitt. Að auki gætirðu þurft að greiða 10 prósent refsingu snemma fyrir afturköllun ef þú dreifir peningum fyrir aldur 59 ½ nema þú uppfyllir skilyrði fyrir undantekningu refsingar.
Sum 401 (k) áætlanir fela í sér Roth reikninga sem innihalda dollara eftir skatta sem þegar þeir eru dreifðir eru ekki taldir með í núverandi skattskyldu tekjum þínum og eru því ekki settir í staðgreiðslu. Samt sem áður, allir dreifingar (nema yfirfærslur) frá Roth 401 (k) áætlun á fyrstu fimm árum þátttöku þinnar í áætluninni eru skattskyldar og 10 prósent refsing. Þessi regla er frábrugðin Roth IRA reglugerðum sem taka aðeins tekjur, ekki framlög, til fimm ára prófsins.
Staðgreiðsla á 401 (k) dreifingu
Nokkrir þættir hafa áhrif á hve mikið skatt, ef einhver er, er haldið aftur af þegar þú tekur peninga úr 401 (k) þinni. Nokkrar 401 (k) afturköllunarreglur fela í sér:
Er úrsögninni beint velt yfir á IRA eða annað hæft starfsmannaforrit? Beinar, yfirfærslur fjárvörslustjóra forðast forvarnir.
Er afturköllunin regluleg eða eingreiðsla? Staðgreiðslureglur eru mismunandi fyrir þá tvo. Almennt þarf eingreiðslu frá hefðbundnum 401 (k) þínum að bakhjarl áætlunarinnar þinn haldi 20 prósentum af dreifingarfjárhæðinni nema að það sé bein yfirfærsla.
Hversu mikið af upphæðinni sem dregin er til baka stafar af framlögum og tekjum fyrir skatta? Aðeins dalir fyrir skatta skapa skattskyldu sem gæti krafist staðgreiðslu þegar hún er afturkölluð.
Metur ríki þitt tekjuskatt? Styrktaraðili áætlunar þinnar gæti haldið aftur af 401 (k) ríkisskatti.
Staðgreiðsla og yfirfærsla á eingreiðsludreifingum
Þú leggst ekki á skatta eða viðurlög ef þú rúlla peningum frá hefðbundnu 401 (k) yfir í aðra skattskylda eftirlaunaáætlun, að undanskildum viðskiptum á Roth reikning sem eru skattskyldir. Styrktaraðili áætlunarinnar mun ekki halda aftur af peningum ef það framkvæmir beina fjárvörsluaðila til fjárvörsluaðila á annan skattahæfan reikning án dreifingar til eiganda reikningsins.
Að öðrum kosti gætir þú, undir vissum kringumstæðum, verið fær um að fá eingreiðslu á eingreiðslu frá 401 (k) þinni. Þetta er þekkt sem gjaldgeng dreifing dreifingar (ERD) og það krefst þess að styrktaraðili áætlunarinnar haldi 20 prósentum. Þú getur valið að rúlla hluta eða öllu ERD yfir á annan hæfan eftirlaunareikning innan 60 daga. Ef þú missir af 60 daga frestinum verður framlenging óheimil og fráhvarfið verður meðhöndlað sem skattskyld dreifing.
Athyglisvert hrukka varðandi ERD er að þú verður að bæta afturkallaða upphæð þegar þú leggur peningana inn á móttökureikninginn eða annars verður farið með skortinn sem skattskylda dreifingu. Til dæmis, ef þú biður um $ 10,000 ERD frá 401 (k), mun styrktaraðili áætlunarinnar halda $ 2,000 - eða 20 prósent - og þú færð þann ágóða sem eftir er, sem er $ 8,000. Ef þú myndir einfaldlega leggja $ 8,000 inn í IRA þinn innan 60 daga frestsins, myndirðu kalla fram skatta og mögulega snemma afturköllunar refsingu á afturkallaða $ 2,000. Til að forðast þessi örlög, þá þarftu að bæta $ 2,000 frá annarri uppsprettu við ERD ágóðann þinn og leggja $ 10,000 í IRA þinn.
Þú getur ekki velt yfir ekki ERD. Þetta stafar venjulega af erfiðleikadreifingu, nauðsynlegri lágmarksdreifingu, einni af röð efnislega jafns reglubundinna greiðslna, láni sem er meðhöndlað sem dreifing, leiðrétting dreifingar umframframlags, kostnaðar við líftryggingarvernd vegna stefna í eigu 401 (k ) eða arður greiddur af verðbréfum vinnuveitanda.
Útreikningur staðgreiðslu skatta
IRS leggur viðurlög og vexti þegar þú heldur aftur af tekjum þínum. Til að forðast þessi aukakostnað geturðu beðið um að halda aftur af viðbótarskatti frá tekjulindunum þínum, þar með talin 401 (k) dreifingu. Af ýmsum ástæðum getur þú beðið um styrktaraðila áætlunarinnar að halda öðrum en venjulegu 20 prósentunum frá 401 (k) dreifingu. Þessar ástæður geta falið í sér að þú berð ábyrgð á 10 prósent refsingu snemma fyrir afturköllun og vilt hækka staðgreiðslufjárhæð, þú færð efnislega jafnar reglubundnar greiðslur, sem ekki falla undir lögboðna staðgreiðslu 20 prósenta, þú ert í hátekjumarki og langar til að halda aftur af aukaskatti til að koma í veg fyrir undirborgun, þú hefur staðið undir staðgreiðslu annarra tekna, svo sem launa eða þú ert sjálfstætt starfandi og vilt ekki gera grein fyrir dreifingunni þegar þú reiknar út áætlaðar skattgreiðslur.
Þú notar IRS-eyðublað W-4P persónubundið vinnublað eða IRS staðgreiðslu reiknivélina til að leiðbeina trúnaðarmanni 401 (k) um hversu mikinn skatt eigi að halda eftir. Þú notar þessi tæki til að tilgreina viðeigandi fjölda persónuafsláttar, sem draga úr skattheimtu. Þú getur líka notað eyðublað W-4P til að tilgreina að aukaskattur eða enginn skattur verði haldið aftur af. Þrátt fyrir W-4P eyðublað, eru allar ERDs háðar 20 prósent staðgreiðslu.
Að nota IRS staðgreiðslu reiknivél
Iðgjaldareikningur IRS notar upplýsingarnar sem þú slærð inn til að ákvarða fjölda persónuafsláttar sem þú ættir að biðja frá vinnuveitanda þínum eða skipuleggja styrktaraðila. Upplýsingarnar sem þú slærð inn eru skráningarstaðan þín, stöðu starfsins, fjöldi tengdra, hvort sem þú lagðir til lífeyris- eða kaffistofuáætlun á þessu ári eða fékk skattskylda félagsstyrk eða námsstyrk, skattaafslátt sem þú átt rétt á, hvort sem þú ert eldri en 65 eða blind, brúttólaun, bónus, staðgreiðslur frá síðasta ári og síðustu launaávísun, launatíðni, vinnudaga, tekjur án launagreiðslu (þ.m.t. 401 (k) dreifingar), tekjuleiðréttingar og frádráttur.
Reiknivélin svarar með áætluðum tekjuskatti fyrir árið, fjölda losunarheimilda sem krafist er og aukafjárhæð til viðbótar. Flyttu niðurstöðurnar á eyðublað W-4P og sendu eyðublaðið til styrktaraðila áætlunarinnar.
Eyðublað W-4P er með gátreit sem þú getur notað til að gefa til kynna að þú viljir ekki halda neinum alríkisskatti frá 401 (k) dreifingunum þínum. En hafðu í huga að þetta á ekki við um ERD, sem sjálfkrafa er haldið eftir með 20 prósentuhlutfallinu. Þú getur notað eyðublað W-4P ef þú vilt meira en 20 prósent afturkallað af ERD. Ef þú leggur ekki fram eyðublaðið mun styrktaraðili áætlunarinnar halda eftir sköttum vegna reglubundinnar dreifingar eins og þú skráir í sameiningu og krefst þriggja vasapeninga. Ef þú slærð inn ógilt almannatrygginganúmer á eyðublaðinu verður ekki haldið utan um ERD eins og þú skráir þig inn sem einn skattgreiðandi með núllheimildir.
