Hvernig Á Að Reikna Ávöxtun Eftir Skatta

Hvernig á að reikna ávöxtun eftir skatta

Allir vilja hámarka ávöxtunarkröfuna þegar þeir fjárfesta. Eftir allt saman, hver myndi ekki vilja vinna sér inn 8 prósent í stað 6 prósenta í fjárfestingu? Hins vegar geturðu ekki einfaldlega horft á yfirlýsta endurkomu til að vita hversu mikið af ávöxtun þinni verður að geyma. Í staðinn ættir þú að gera grein fyrir sköttum sem þú greiðir af fjárfestingu þinni, sem geta verið mismunandi eftir tegund fjárfestingar og tekjumörkum, til að ákvarða ávöxtun þína eftir skatta.

Ábending

Reiknaðu ávöxtun eftir skatta með því að draga frá skatthlutfallinu sem notað er á tekjur þínar frá 1 og margfalda niðurstöðuna með ávöxtunarkröfunni.

Hvað er ávöxtun eftir skatta?

Ávöxtun eftir skatta, stundum kölluð samsvarandi ávöxtun skatta, vísar til ávöxtunar fjárfestingar eftir að hafa gert grein fyrir sköttum sem þú borgar á tekjurnar. Að hafa í huga að ávöxtun mismunandi fjárfestinga eftir skatta er nauðsynleg til að tryggja að þú hafir hámarks ávöxtun þína. Í fyrsta lagi fellur mismunandi fólk inn í mismunandi skattþrep, þannig að ávöxtun eftir skatta getur verið mismunandi fyrir mismunandi fólk með sömu fjárfestingu. Til dæmis, ef þú ert í 37-prósent skattheimtu, mun ávöxtun skatta eftir innborgun eftir skatta vera mun lægri en ávöxtun eftir skatta hjá einhverjum sem er í 10-prósent skattþrepinu.

Í öðru lagi eru mismunandi fjárfestingar skattlagðar á mismunandi gengi og sumar fjárfestingar eru jafnvel undanþegnar fyrir skatta. Ef þú ert að búast við að greiða 37 prósent af fjárfestingu í sköttum, þá hefur miklu meira gildi að geta forðast þann skatt en ef þú myndir aðeins greiða 10 prósent skatt af tekjunum. Til að ákvarða hvort fjárfesting býður upp á rétta mögulega ávöxtun fyrir þig út frá áhættunni sem þú ert að taka, þarftu að reikna ávöxtun þína eftir skatta.

Uppskrift eftir skatta

Til að reikna út ávöxtun þína eftir skatta þarftu að vita bæði ávöxtun fjárfestingarinnar og skatthlutfallið sem gildir um þennan hagnað. Í fyrsta lagi skaltu umbreyta skatthlutfallinu þínu sem gildir um tekjurnar í aukastaf með því að deila með 100. Í öðru lagi, dragðu niðurstöðuna frá 1 til að reikna þann hluta tekna sem þú færð til að hafa eftir að þú hefur greitt skatta af þeim. Í þriðja lagi, margfaldaðu niðurstöðuna með ávöxtun fjárfestingarinnar til að reikna ávöxtun þína eftir skatta.

Segðu til dæmis að þú viljir reikna ávöxtunarhlutfall eftir skatta af innstæðubréfinu þínu. Ef ávöxtunarkrafan þín er 3 prósent og skatthlutfallið sem notað er á þá vexti er 24 prósent skaltu byrja með því að deila 24 prósent með 100 til að fá 0.24. Í öðru lagi, dragðu 0.24 frá 1 til að fá 0.76 - þann hluta sem þú færð að geyma eftir að hafa gert grein fyrir sköttum. Að lokum, margfaldaðu 0.76 með heildar ávöxtunarhlutfallinu, sem er 3 prósent, til að finna ávöxtun þína eftir skatta er 2.28 prósent.

Venjulegt tekjuskattshlutfall

Venjulegt tekjuskattshlutfall er skatthlutföll sem notuð eru á fjárfestingartekjur eins og vexti og skammtímafjárhagnað. Þetta eru sömu verð og notuð eru fyrir tekjur þínar, svo sem laun, laun, bónus og sjálfstætt starfandi tekjur. Skattprósenturnar eru framsæknar, sem þýðir að þegar þú þénar meiri peninga, þá hækka taxtar sem notaðir eru til viðbótartekna.

Eftir lög um niðurskurð og störf eru skatthlutföll 2018 skattaársins í heildina lægri en undanfarin ár. Ef þú ert einhleypur, þá eru þetta verð sem þú greiðir:

10 prósent af tekjum allt að $ 9,525
12 prósent af tekjum á milli $ 9,525 og $ 38,700
22 prósent af tekjum á milli $ 38,700 og $ 82,500
24 prósent af tekjum á milli $ 82,500 og $ 157,500
32 prósent af tekjum á milli $ 157,500 og $ 200,000
35 prósent af tekjum á milli $ 200,000 og $ 500,000
37 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 500,000

Hjá parum sem leggja fram sameiginlega í 2018 eru sviga breiðari:

10 prósent af tekjum allt að $ 19,050
12 prósent af tekjum á milli $ 19,050 og $ 77,400
22 prósent af tekjum á milli $ 77,400 og $ 165,000
24 prósent af tekjum á milli $ 165,000 og $ 315,000
32 prósent af tekjum á milli $ 315,000 og $ 400,000
35 prósent af tekjum á milli $ 400,000 og $ 600,000
37 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 600,000

En hjón sem leggja fram hvert í sínu lagi eru pressuð aðeins á hærri sviga í 2018:

10 prósent af tekjum allt að $ 9,525
12 prósent af tekjum á milli $ 9,525 og $ 38,700
22 prósent af tekjum á milli $ 38,700 og $ 82,500
24 prósent af tekjum á milli $ 82,500 og $ 157,500
32 prósent af tekjum á milli $ 157,500 og $ 200,000
35 prósent af tekjum á milli $ 200,000 og $ 300,000
37 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 300,000

Ef þú ert heimilisforstjóri, þá eru þetta 2018 skatthlutföll fyrir venjulegar tekjur þínar:

10 prósent af tekjum allt að $ 13,600
12 prósent af tekjum á milli $ 13,600 og $ 51,800
22 prósent af tekjum á milli $ 51,800 og $ 82,500
24 prósent af tekjum á milli $ 82,500 og $ 157,500
32 prósent af tekjum á milli $ 157,500 og $ 200,000
35 prósent af tekjum á milli $ 200,000 og $ 500,000
37 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 500,000

Fyrir 2017 eru skatthlutföllin verulega hærri en í 2018. Ef þú skráir tekjuskatt þinn sem einn eru almennar tekjur þínar skattlagðar á eftirfarandi hátt:

10 prósent af tekjum allt að $ 9,325
15 prósent af tekjum á milli $ 9,325 og $ 37,950
25 prósent af tekjum á milli $ 37,950 og $ 91,900
28 prósent af tekjum á milli $ 91,900 og $ 191,650
33 prósent af tekjum á milli $ 191,650 og $ 416,700
35 prósent af tekjum á milli $ 416,700 og $ 418,400
39.6 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 418,400

Ef þú ert kvæntur að skila inn sameiginlega er 2017 tekjuskattshlutfallinu beitt á eftirfarandi hátt:

10 prósent af tekjum allt að $ 18,650
15 prósent af tekjum á milli $ 18,650 og $ 75,900
25 prósent af tekjum á milli $ 75,900 og $ 153,100
28 prósent af tekjum á milli $ 153,100 og $ 233,350
33 prósent af tekjum á milli $ 233,350 og $ 416,700
35 prósent af tekjum á milli $ 416,700 og $ 470,700
39.6 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 470,700

En ef þú ert giftur að skila inn sérstaklega, þá eru verðin aðeins meira þjöppuð í hærri endanum en stakar vextir:

10 prósent af tekjum allt að $ 9,325
15 prósent af tekjum á milli $ 9,325 og $ 37,950
25 prósent af tekjum á milli $ 37,950 og $ 76,550
28 prósent af tekjum á milli $ 76,550 og $ 116,675
33 prósent af tekjum á milli $ 116,675 og $ 208,350
35 prósent af tekjum á milli $ 208,350 og $ 235,350
39.6 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 235,350

Ef þú skráir þig sem yfirmaður heimilis í 2017 eru þetta verð sem þú greiðir af almennum tekjum:

10 prósent af tekjum allt að $ 13,350
15 prósent af tekjum á milli $ 13,350 og $ 50,800
25 prósent af tekjum á milli $ 50,800 og $ 131,200
28 prósent af tekjum á milli $ 131,200 og $ 212,500
33 prósent af tekjum á milli $ 212,500 og $ 416,700
35 prósent af tekjum á milli $ 416,700 og $ 444,550
39.6 prósent af tekjum sem eru hærri en $ 444,550

Skatthlutfall fjármagnstekna

Sumar fjárfestingatekjur eru skattlagðar með lægri skatthlutfalli söluhagnaðar. Ef þú ert með fjárfestingu í meira en eitt ár er hagnaðurinn af því að selja hann skattlagður á lægri langtímafjárhlutfall í stað hærri venjulegra tekjuskattshlutfalls. Þegar þú reiknar út viðeigandi skatthlutfall fjármagnstekna svo þú getir reiknað út ávöxtunarkröfuna eftir skatta, þá bætirðu fyrst við allar aðrar tekjur þínar og ákvarðar síðan hlutfallið eins og ef fjármagnstekjur þínar eru síðustu tekjurnar sem ber að skattleggja. Til dæmis, ef þú ert með $ 70,000 af öðrum tekjum og $ 10,000 af söluhagnaði, þá er söluhagnaður þinn skattlagður eins og peningarnir nemi tekjum þínum á milli $ 70,000 og $ 80,000.

Fyrir 2018 eru söluhagnaðarhlutfall háð heildar skattskyldum tekjum þínum. Hagnaðarhlutfall er fyrir einstaka filers sem hér segir:

0 prósent fyrir tekjur allt að $ 38,600
15 prósent fyrir tekjur á milli $ 38,600 og $ 425,800
20 prósent fyrir tekjur yfir $ 425,800

Ef þú ert kvæntur að skila inn sameiginlega eru sviga stærri, sem hefur í för með sér að meiri tekjur eru skattlagðar á lægra verð:

0 prósent fyrir tekjur allt að $ 77,200
15 prósent fyrir tekjur á milli $ 77,200 og $ 479,000
20 prósent fyrir tekjur yfir $ 479,000

En þegar þú skráir hvert í annað, eru sviga hálfur eins stór og hjónaböndin sem leggja fram sameiginlega:

0 prósent fyrir tekjur allt að $ 38,600
15 prósent fyrir tekjur á milli $ 38,600 og $ 239,500
20 prósent fyrir tekjur yfir $ 239,500

Höfðingjar heimilanna eru sviga stærri en stök filers, en ekki alveg eins stór og hjón sem leggja fram sameiginlega:

0 prósent fyrir tekjur allt að $ 51,700
15 prósent fyrir tekjur á milli $ 51,700 og $ 452,400
20 prósent fyrir tekjur yfir $ 452,400

Í 2017 voru reglurnar aðeins einfaldari vegna þess að söluhagnaðarhlutfallið sem þú greiddir samsvaraði beint við venjulega tekjuskattsflokkinn. Ef söluhagnaðstekjurnar hefðu verið skattlagðar á venjulegt tekjuskattshlutfall undir 25 prósentum voru söluhagnaðar tekjurnar skattalausar. Ef það var skattlagt 25 prósent eða hærra, nema tekjur sem hefðu verið skattlagðar á hámarks 39.6 prósentuhlutfall, var söluhagnaðurinn 15 prósent. Ef tekjurnar hefðu verið skattlagðar að hámarki 39.6 prósent skatthlutfalli var söluhagnaðurinn 20 prósent.

Segðu til dæmis að þú hafir möguleika á að vinna sér inn 6 prósent arðsemi af fjárfestingu sem býr til vaxtatekjur eða 5 prósent arðsemi af fjárfestingu sem býr til fjármagnstekjur til langs tíma. Ef venjulegt tekjuskattshlutfall þitt er 32 prósent og skatthlutfall fjármagnstekna er 15 prósent er svarið ekki augljóst.

Í fyrsta lagi til að reikna út ávöxtun eftir skatta af vaxtaberandi fjárfestingu skaltu deila 32 með 100 til að fá 0.32. Í öðru lagi, dragðu 0.32 frá 1 til að fá 0.68. Í þriðja lagi, margfaldaðu 0.68 með 6 til að finna skatthlutfall sem svarar til skatta er 4.08 prósent. Skiptu 15 prósent með 100 til að reikna arðsemisframleiðslu eftir skatta af söluhagnaðarframleiðslu til að fá 0.15. Í öðru lagi, dragðu 0.15 frá 1 til að fá 0.85. Að lokum, margfaldaðu 5 prósent með 0.85 til að finna ávöxtunarkröfu eftir skatta er 4.25 prósent, sem er hærra en vaxtaberandi fjárfesting jafnvel þó að vaxtaberandi fjárfesting hafi hærra uppgefið ávöxtunarkröfu.

Hreinn tekjuskattur af fjárfestingu

Ef þú ert hátekjumaður skattgreiðandi gætirðu borið ábyrgð á því að greiða viðbótarskatt af tekjum af fjárfestingu af fjárfestingartekjum þínum. Að því er þennan skatt varðar, samanstanda „fjárfestingatekjur“ vexti, arð, söluhagnað, leigu- og kóngafjárstekjur og óhæf lífeyri.

Skatturinn er jafnt og 3.8 prósent af minni af hreinni fjárfestingartekjum þínum eða upphæðinni sem breyttu leiðréttu brúttótekjunum þínum fer yfir umsóknarþröskuldinn fyrir umsóknarstöðu þína. Umsóknarþröskuldar eru $ 250,000 ef þú ert kvæntur umsóknar sameiginlega eða hæfur ekkja eða ekkja með barn, $ 125,000 ef þú ert kvæntur að skila inn sérstaklega, $ 200,000 fyrir stök skrá og forstöðumenn heimilisins. Til dæmis, ef tekjur þínar eru $ 500,000 og þú ert með $ 200,000 af hreinum söluhagnaði, vaxtatekjum og arði, þá munu allar fjárfestingartekjur þínar verða fyrir barðinu á 3.8 prósent nettó tekjuskatti af fjárfestingu. Þar af leiðandi verður þú að taka 3.8 prósent skatt í útreikning á skatthlutfalli til að reikna rétta ávöxtun eftir skatta fyrir fjárfestingar þínar.

Óskuldanlegar fjárfestingartekjur

Ákveðnar tegundir af tekjum eru undanþegnar annaðhvort alríkis- eða ríkisskatta. Til dæmis, ef þú kaupir alríkisskuldabréf, greiðir þú ekki tekjuskatt ríkisins af skuldabréfunum. Á sama hátt, ef þú kaupir ríkisskuldabréf eða sveitarfélagsskuldabréf, borgarðu ekki ríkisskatt af þessum skuldabréfum og sum ríki undanþiggja líka tekjur frá ríkissköttum. Fyrir vikið gæti skuldabréf, sem er undanþegið nokkrum eða öllum sköttum, nettó hærra ávöxtun en skattskyld fjárfesting eftir að þú hefur gert grein fyrir fjárhæð skatta sem þú greiðir af hagnað þínum.