Þú getur notað eyðublað 1040 til að tilkynna TSP dreifingu þína.
Sparsamlegar áætlanir (SPP) virka svipað og 401 (k) eða 403 (b) áætlanir þegar kemur að því að taka dreifingu og greiða skatta af þeim. Ef þú ert ekki að taka hæfa dreifingu þarftu einnig að greiða sekt sem snýr að afturköllun. Fyrir hefðbundna TSP verður þú að vera 59 1 / 2 ára til að taka hæfa dreifingu. Fyrir Roth TSPs verðurðu að vera 59 1 / 2 eða varanlega óvirkur og reikningurinn þinn verður að vera að minnsta kosti fimm ára. Þú getur forðast refsingu, þó ef um er að ræða undantekningu eins og háan lækniskostnað, varanlega örorku eða ef ríkisskattstjóra leggur á áætlun þína.
Reiknið fjárhæðina sem kemur út úr hefðbundnum TSP og Roth TSP. Fjárhæðirnar eru alltaf teknar hlutfallslega eftir stærð reikningsins. Til dæmis, ef þú ert með $ 40,000 í hefðbundnum TSP og $ 60,000 í Roth TSP, er 40 prósent af dreifingu þinni tekið frá hefðbundna TSP og 60 prósent er tekin frá Roth TSP. Þess vegna, ef þú tekur út $ 10,000, kemur $ 4,000 frá hefðbundnum TSP og $ 6,000 kemur frá Roth TSP þínum.
Reiknaðu skattskyldan hluta hefðbundins TSP dreifingar. Ef þú hefur ekki lagt fram neitt með skattfrjálsum greiðslum er öll dreifingin skattskyld. Ef þú hefur lagt framlög með skattfrjálsum peningum er hluti dreifingarinnar sem kemur frá þessum framlögum skattfrjáls. Ef þú heldur áfram með dæmið, segðu að 25 prósent af hefðbundnu TSP gildi séu frá skattfrjálsum tekjum. Af $ 4,000 dreifingunni er $ 1,000 skattafrjáls og $ 3,000 er skattskyld.
Reiknaðu skattskyldan hluta Roth TSP dreifingarinnar. Ef þú ert að taka hæfa dreifingu er öll dreifingin skattafrjáls. Hins vegar, ef það er ekki, verður þú að skipta dreifingunni á milli framlaganna þinna, sem koma út skattfrjálsar, og tekna þinna, sem eru skattlagðar. Fyrir þetta dæmi, ef Roth TSP þinn er 65 prósent framlag og 35 prósent tekjur, er $ 2,100 af $ 6,000 dreifingunni skattskyldur.
Bætið skattskyldum hluta hefðbundins TSP dreifingar við skattskyldan hluta Roth TSP dreifingarinnar. Í þessu dæmi skal bæta við $ 3,000 skattskyldum hluta hefðbundins TSP við $ 2,100 skattskylda hluti Roth TSP til að finna að $ 5,100 sé skattskyldur.
Margfaldaðu skattskylda hlutann þinn með viðeigandi skatthlutföllum ríkja og sveitarfélaga til að reikna útsvarsskattinn vegna dreifingarinnar vegna þess að hann er meðhöndlaður sem almennar tekjur. Til dæmis, ef alríkisskattahlutfall þitt er 30 prósent, margfaldaðu $ 5,100 með 0.30 til að komast að því að þú borgar $ 1,530 í alríkisskatt.
Margfaldaðu þann hluta dreifingarinnar sem er ekki undanþeginn refsingu við upphaf afturköllunar með 10 prósent til að reikna viðbótarskattinn. Ef þú ert að taka við hæfa dreifingu gildir þessi refsing ekki. Í þessu dæmi, ef þú átt ekki rétt á neinum undantekningum, margfaldaðu $ 5,100 með 10 prósent til að finna að þú skuldar $ 510 sekt, greidd með alríkisskatti þínum.
