Að byggja upp hreiður egg í eftirlaun þarf að skilja valkostina þína.
Að taka ákvarðanir um hvernig eigi að fjárfesta í starfslokum er aldrei auðvelt miðað við fjölda og flókið valkosti eftirlaunareikninga. Tegundir IRA-reikninga geta einir verið yfirþyrmandi. Sem betur fer líður smá skilningur þegar kemur að þessum tegundum reikninga. Munurinn á hefðbundnum IRA og SEP-IRA felur aðeins í sér nokkur lykilhugtök.
Reikninga IRA
Einstaklingsbundið eftirlaunafyrirkomulag, eða IRAs, eru sérstök tegund skattahagstæðra reikninga sem notaðir eru til að spara og fjárfesta til eftirlauna. IRA af öllum gerðum er stjórnað af IRS, sem setur reglur varðandi það hvernig IRA reikningar mega nota og af hverjum.
Persónulega IRA
Hefðbundin IRA er tegund persónulegra IRA. Ásamt Roth IRA eru persónulegir IRA reikningar stofnaðir, stjórnaðir og viðhaldið af einstökum skattgreiðanda. Allur ávinningur og ábyrgð IRA rennur beint til reikningshafans.
IRA fyrir smáfyrirtæki
Ákveðnar tegundir IRA hafa verið stofnaðir til að gera litlum fyrirtækjum kleift að bjóða vinnuveitendum sínum eftirlaunaáætlanir. Ásamt SIMPLE-IRA er SEP-IRA lífeyrissjóðsáætlun fyrir lítil fyrirtæki. Þessar áætlanir verða að vera stofnuð af fyrirtæki eða vinnuveitanda. Þeir eru ekki tiltækir aðilum sem ekki eiga viðskipti.
Hefðbundin IRA gagnvart SEP-IRA
Viðurkenndir skattgreiðendur geta fengið skattfrádrátt fyrir framlög til hefðbundins IRA. En aðeins vinnuveitandinn getur lagt sitt af mörkum til SEP-IRA reiknings. Í þessu tilfelli fær vinnuveitandinn frádrátt á viðskiptaskatti vegna framlags á SEP-IRA reikning starfsmannsins. Þessi framlög teljast ekki til hámarks IRA framlags starfsmanns. Á annan hátt er SEP-IRA það sama og hefðbundið IRA.
