Hvernig á að reikna út staðgreiðslu skatta vegna snemmbúins afturköllunar IRA
Venjulega eru peningar teknir af einstaklingi á eftirlaunareikningi. Ein undantekning frá þessari reglu er Roth IRA. Ef þú tekur út peninga frá einhverjum IRA fyrir starfslok ertu líka líklegur til að sæta viðurlögum. Þegar þú dreifir IRA geturðu venjulega tilgreint hve mikinn skatt þú vilt að fjármálaþjónustufyrirtækið þitt haldi eftir. Svo framarlega sem þú borgar skattinn sem þú skuldar er engin krafa um staðgreiðslu við dreifingu.
Tekjuskattur vegna úttektar IRA
Alltaf þegar þú tekur dreifingu frá IRA þarftu að tilkynna fjárhæðina á skatta þína. Þú munt gera það fá 1099-R frá fyrirtækinu sem er með IRA reikninginn þinn og sýnir fjárhæð úttektar þíns. Flyttu þá tölu til lína 4a af eyðublaði þínu 1040. Ef það er skattskyld, eins og dreifingar frá hefðbundnu IRA, skaltu færa þá upphæð aftur inn lína 4b.
Upphæðin sem þú tekur út mun síast niður í skattskyldar tekjur þínar sem venjulegar tekjur. Þú verður skattlagður af þeirri upphæð á jaðarskattskatti þínum, sama og ef það væru laun þín eða laun. Ef ríki þitt er með tekjuskatt - og það gera flestir - þá skuldar þú líka tekjuskatt ríkisins.
Viðurlög snemma við afturköllun
Ef þú tekur snemma út úr IRA þínum þá sleppurðu ekki með bara skatta. IRS hvetur þig til að geyma peningana þína í IRA þínum fram að starfslokum með því að rukka a 10 prósent víti af hvaða upphæð sem þú tekur út fyrir aldur 59 1 / 2.
Þú verður að fylla út eyðublað 5329 til að reikna snemma útbreiðslu refsingu þína og flytja það síðan til lína 59 í áætlun 4. Í tengslum við tekjuskatt þinn á landsvísu og í ríkinu gætirðu verið að skoða það að borga 50 prósent eða meira af dreifingunni þinni ef þú ert í hæsta skattþrepinu.
Undantekningar frá vítaspyrnunni
Í vissum tilvikum getur þú forðast viðbótar 10 prósent refsingu snemma fyrir dreifingu. Ef þú taktu allt að $ 10,000 til að kaupa, smíða eða gera við fyrsta húsið þitt, þú ert undanþeginn. Þú getur einnig tekið refsilausa afturköllun til að greiða fyrir sjúkratrygginguna þína, óhóflegan lækniskostnað, hæfan menntunarkostnað og IRS gjöld eða ef þú verður öryrki. Rétthafar arfgengra IRA-ríkja og hæfra forðasinna forðast einnig refsinguna, eins og handhafar IRA sem taka reglulega árlega dreifingu yfir ævina.
Dreifingar frá Roth IRAs
Hæf dreifing frá Roth IRA er skattfrjáls. Samt sem áður, ein af kröfunum um hæfa dreifingu er að þú ert yfir 59 1 / 2. Fyrir vikið getur ótímabært úrsögn úr Roth IRA endað með því að vera að minnsta kosti að hluta til skattskyld. Reglur IRS líta á framlög þín til að verða afturkölluð fyrst og þau eru óskattanleg. Allar tekjur sem þú tekur út verða skattskyldar. Þú munt einnig vera ábyrgur fyrir sömu 10 prósent refsingu snemma fyrir dreifingu sem fylgir öllum IRA.
