Hátekju skattgreiðendur geta ekki lagt fullt framlag til Roth IRA.
A Roth IRA er frábær leið fyrir þig til að leyfa starfslokum þínum að vaxa án þess að hafa áhyggjur af því að greiða skatta af höfuðstól eða hagnað þinn; vegna þess að framlög eru lögð fram eftir skatta geturðu verið viss um að framtíðardreifing verður ekki fyrir sköttum. Það er svo góður samningur að ríkisskattþjónustan takmarkar þá upphæð sem hátekjufjárfestar geta sett í Roth. Ef þú ert einhleypur og þénar á milli $ 110,000 og $ 125,000, eða giftur og leggur fram sameiginlegt og færð á milli $ 173,000 og $ 183,000, geturðu aðeins lagt hluta af mörkum. Ef þú færð meira en þessi viðmiðunarmörk geturðu ekki lagt neitt fram í Roth þínum.
Ákvarðuðu breyttar aðlagaðar brúttótekjur (MAGI) í Roth tilgangi með því að nota Verkstæði 2-1 í IRS útgáfu 590. Þessi upphæð getur verið önnur en AGI sem þú reiknaðir með í 1040 þinni, þar sem sumir viðbótarþættir, svo sem frádráttur námslána-vaxtagjalda, skólagjöld og frádráttur IRA, eru undanskildir Roth leiðréttu brúttótekjum ( AGI).
Draga frá upphæð þar sem framlag áfanga byrjar frá Roth AGI þínum. Fyrir einstaklinga er þetta $ 110,000, og hjón hjóna saman, $ 173,000. Ef þú ert giftur og leggur fram sérstaka endurkomu og bjó hjá maka þínum hvenær sem er á árinu skaltu sleppa þessu skrefi. Þessi tala er mismunur á milli tekna þinna og heildar framlagsmarka. Til dæmis þénaði Sheena $ 120,000 á þessu ári, þannig að munur hennar er $ 10,000.
Skiptu mismuninum á milli tekna þinna og hámarks framlagsmarka með $ 15,000 ef þú ert einstaklingur eða $ 10,000 ef þú ert giftur og berðu útreikninginn á þrjá aukastafa. Þetta er lækkunarstuðull þinn. Til dæmis er lækkunarstuðull Sheena $ 10,000 / $ 15,000, eða 0.667.
Margfalda framlagsmörkin með lækkunarstuðlinum. Ef þú ert einhleypur er hámarks framlag 5,000 ef þú ert yngri en 50 eða $ 6,000 ef þú ert 50 eða eldri. Ef þú ert giftur eru mörkin þín tvöfalt hærri en þessar tölur. Þessi tala er sú upphæð sem þú lækkar frá hámarksframlagi þínu. Sheena er 47 ára og einstæð, svo hámarksframlag hennar var $ 5,000, sem hún margfaldar með 0.667. Lækkunarupphæð hennar er $ 3,335.
Draga lækkunarfjárhæð þína frá hámarksframlagsfjárhæð þinni fyrir aldur þinn. Þetta er þitt takmarkaða framlag. Sheena dregur $ 3,335 frá $ 5,000 til að ákvarða hámarksframlag Roth hennar, sem er $ 1,665 fyrir árið.
