Að gjaldfæra Roth IRA fyrir 59 1 / 2 hefur skattalegar afleiðingar.
Þegar þú ert í fjárhagslegri bindingu eftir að þú hættir starfi þínu geturðu sparað Roth reikning - frekar en eftirlaunareikning fyrir skatta - peninga í sköttum og viðurlögum. Þegar þú hefur fengið peningana út eru skattaleg áhrif þess að greiða út Roth reikninginn þinn eftir því hvort þú tekur dreifingu frá Roth IRA eða tilnefndum Roth reikningi, svo sem Roth 401 (k) eða Roth 403 (b). Hins vegar, ef þú vilt taka út Roth reikning þinn sem styrktur er af vinnuveitanda vegna þess að þú ert að fara, skaltu íhuga að rúlla honum í Roth IRA í staðinn.
Biðjið um heildar dreifingu frá Roth IRA eða tilnefndum Roth reikningi með því að fylla út eyðublað fyrir dreifingu frá bankanum þar sem þú geymir Roth IRA eða tilnefndan Roth reikning. Eyðublöðin eru lítillega frá banka til banka. Í lok ársins færðu eyðublað 1099-R sem sýnir hversu mikið þú tókst út og upphæð framlagsins á reikningnum.
Fylltu út eyðublaðið 8606 til að reikna út þann hluta af útborguninni sem er háð tekjusköttum og viðurlögum við snemma hætt. Með hvaða Roth reikningi sem er, framlögin koma skattfrjáls út, en tekjurnar eru skattskyldar og háð 10 prósenta refsingu. Með Roth IRA færðu að taka öll framlög þín fyrst og aðeins síðan koma tekjur þínar út. Með tilnefndum Roth reikningi þarftu að skipta dreifingunni á milli tekna og framlaga. Hins vegar, ef þú ert að greiða allt jafnvægið, skiptir þessi greinarmun ekki máli.
Tilkynntu Roth reiðufé um tekjuskattframtal þitt með því að nota eyðublað 1040. Ef þú tókst dreifinguna frá Roth IRA fer óskattanlegi hlutinn á línu 15a og skattskyldur hluti fer á línu 15b. Ef útborgunin kom frá tilnefndum Roth reikningi fer óskattanlegi hlutinn á línu 16a og óskattanlegi hlutinn fer á línu 16b.
Fylltu út eyðublaðið 5329 til að reikna 10 prósent refsingu snemma fyrir afturköllun á Roth útborgun þinni. Að yfirgefa starf þitt, jafnvel þó það sé ekki sjálfum þér að kenna, er ekki undanþegið þér refsingu. Hins vegar gætirðu átt rétt á annarri undantekningu, svo sem varanlegri örorku eða lækniskostnaði sem fer yfir þröskuldinn miðað við leiðréttar brúttótekjur þínar.
Láttu alla staðbundna tekjuskatta vera afturkallaða á línu 62 á eyðublaði 1040. Sagt er frá þessari upphæð í reit 4 á eyðublaði þínu 1099-R. Þessi upphæð hjálpar til að vega upp á móti sköttum sem þú skuldar vegna dreifingarinnar.
