Að skilja hvernig á að höndla skatta á erfðir getur sparað þér peninga.
Ef pabbi þinn skildi eftir þig lífeyri, hefurðu nokkra möguleika þegar kemur að dreifingu. Þegar þú erfir lífeyri frá foreldri verðurðu að greiða skatta af greiðslum sem almennar tekjur. Aðeins maki getur erft lífeyri og notið góðs af þeim valkostum sem seinn maki naut.
Ábending
Ef pabbi þinn skildi eftir þig lífeyri skaltu búast við að greiða skatta á venjulegum tekjuskattshlutfalli af vöxtunum en ekki iðgjaldinu.
Hvernig lífeyri vinnur
Kannski skildi faðir þinn eftir þér frekari eignir sem eru nokkuð auðveldari í skilningi en lífeyri, svo sem bankareikninga eða fasteignir. Lífeyrir er yfirleitt eftirlaunaeign sem eigandinn stofnar til í tengslum við tryggingafélag. Með þessum samningi er lofað að greiða eigandanum, sem kallast lífeyri, ákveðna fjárhæð á ákveðinni tímaáætlun fyrir fyrirfram ákveðinn tíma. Áreyðingurinn fjármagnar lífeyri og í staðinn er tryggður þessi tiltekni straumur tekna. Lífeyrisþeginn getur nefnt bótaþega til að fá lífeyri eftir andlát hans.
Lífeyrir fellur í tvo aðskilda flokka þegar kemur að tekjudreifingu. Með tafarlausu lífeyri byrjar eigandinn að fá tekjur strax. Það mun takmarka val þitt þegar kemur að því hvernig þú vilt fá dreifingu þína. Með frestuðu lífeyri er frestað sköttum á hagnað þar til eigandinn byrjar að taka úttektir. Lífeyrir með föstum tekjum skilar fyrirfram ákveðnu gengi en ávöxtunin með lífeyri með breytilegum vöxtum getur breyst. Þeir fyrrnefndu eru yfirleitt fjárfestir í ríkisskuldabréfum og öðrum tryggðum verðbréfum en hinir síðarnefndu fjárfesta í áhættusamari eignum en greiða ef til vill hærra hlutfall.
Skattskylda vegna arfgengs lífeyri
Skattskylda þín veltur að einhverju leyti á vali þínu á dreifingu eða ef faðir þinn var þegar búinn að taka lífeyri þegar hann andaðist. Í síðara tilvikinu verður þú að taka greiðslurnar á sama hátt og faðir þinn var að taka þær. Þetta eru venjulega fastar greiðslur þar sem þú greiðir skatta af vöxtum miðað við tekjuskattshlutfall þitt en ekki á iðgjaldshluta greiðslnanna.
Eingreiðsla
Ef þú velur fyrir eingreiðslu færðu alla upphæð lífeyri í einu. Þó að þú skuldir ekki skatta af höfuðstólnum eða fjárhæðinni sem faðir þinn greiddi í lífeyri, þá skuldar þú skatta af vöxtum sem iðgjaldið hefur aflað. Til dæmis, ef faðir þinn setti $ 250,000 í lífeyri, þá skuldar þú ekki skatta af þeirri upphæð þegar hann fékk eingreiðsluna, en ef lífeyri hefur þénað $ 50,000 í vexti, þá skuldar þú skatta af vöxtum miðað við venjulegt skatthlutfall.
Ævi líf þitt
Annar valkostur er að ónýta stefnuna á lífsleiðinni sem skilar sér í reglulegum, föstum greiðslum í gegnum árin og dreifir þannig skattbyrði. Þetta er einnig þekkt sem ekki hæft teigjagreiðsla þar sem lágmarksgreiðslur eru nú „teygðar“ á lífsleiðinni. Auðvitað veit enginn nákvæmlega hve lengi þeir munu lifa, en líftryggingafræðingar ákvarða lífslíkur einstaklinga út frá flókinni formúlu sem felur í sér dauðsföll þeirra sem eru yngri en þú. Þegar þú hefur náð ákveðnum aldri ertu ólíklegri til að deyja ungur, þannig að lífslíkur þínar hafa í raun aukist.
Skattar eru ekki skuldaðir af greiðslunni sem er hluti iðgjaldsins heldur aðeins af vöxtunum. Þú verður að ákveða að ónýta stefnuna á líftíma þínum innan 60 daga frá arfi. Vátryggingafélagið eða lögmaður þinn getur ráðlagt þér varðandi smáatriði arfgengra lífeyri.
Fimm ára frest arfleifð lífeyri
Samkvæmt fimm ára reglu, sem bótaþega, verður þú að fá alla dreifinguna innan fimm ára frá andlátsdegi föður þíns. Þú getur valið að taka út minni fjárhæðir á fimm árum áður, en fyrir fimm ára afmæli andlátsins krefst útborgunar að fullu fjárhæð lífeyri. Sumir styrkþegar geta ákveðið að bíða og taka út alla upphæðina á fimmta ári.
