Að fylgjast með framlagsmörkum er árleg áskorun fyrir starfsmenn.
Fólk starfandi hjá 501 (c) (3) sjálfseignarstofnunum hefur aðgang að öðrum eftirlaunatækjum en aðrir starfsmenn einkageirans. Til dæmis geta starfsmenn 501 (c) (3) valið að taka þátt í 403 (b) eftirlaunasparnaðaráætlun. Þetta er ekki skylda og það er ekki óalgengt að starfsmaður 501 (c) (3) hafi hefðbundnari starfslokaplan fyrir 401 (k) eða annað eftirlaunartæki. Allar eftirlaunaáætlanir hafa framlagsmörk, sem eru byggð á reglum stjórnvalda og eru sértæk fyrir áætlun. Takmörkun er ekki lögð á 501 (c) (3) sjálfseignarstofnanir heldur á einstök eftirlaunaskjöl.
Áhrif tekjuskatts
Framlög vegna eftirlaunaáætlana eru oft ekki skattlögð sem hluti af venjulegu launaeftirliti einstaklings. Það er, að fjárhæð framlags er tekin áður en skatturinn er reiknaður. Þetta veitir starfsmönnum hvata til að spara fyrir starfslok og minnka skattskyldu sína. Ríkisskattþjónustan takmarkar framlög sem einstaklingur getur lagt á starfslokareikning sinn á tilteknu ári. Á hverju ári setur IRS framlagshlutfall fyrir komandi ár.
Viðbótarupplýsingar 501 (c) 3 tækifæri
Þeir sem starfa í 501 (c) (3) sjálfseignarstofnunum geta lagt sitt af mörkum til eftirlaunareikninga 403 (b). Þetta eru reikningar sem geta falið í sér samsvarandi eða hlutfallsleg framlög frá vinnuveitandanum eða eingöngu geta verið fjármögnuð af starfsmanninum. 403 (b) eftirlaunaáætlun er svipuð 401 (k) áætlun með einni undantekningu; hluta af 403 (b) má flytja á Roth IRA reikning, sem er ekki leyfður fyrir 401 (k) sjóði. Það geta verið skattaáhrif af tekjunum á Roth IRA á hverju ári, en það hefur ekki áhrif á árlega framlagsfjárhæðina.
Iðnaðarfélag og 401 (k) s
Starfsmaður 501 (c) (3) sem er rekinn í hagnaðarskyni gæti opnað 401 (k) reikning í stað 403 (b) starfslokareiknings af mörgum ástæðum. Eitt er að ekki eru allir félagar í 501 (c) (3) hæfir til að bjóða starfsmönnum sínum 403 (b) reikninga. Þeir sem ekki mega bjóða 401 (k) áætlanir í staðinn. Einnig, minni 501 (c) (3) félagasamtök gætu ekki boðið aðgang að neinum eftirlaunapakka. Hvað sem því líður þá er starfsmaður sjálfseignarfélaga ennþá bundinn af framlagsmörkum sem sett eru af IRS árlega.
Viðbótarformskröfur
Auk þess að athuga framlagsmörkin árlega, getur 501 (c) (3) starfsmenn sem kjósa að taka þátt í 403 (b) starfslokareikningi þurft að fylla út IRS eyðublað 5500 árlega. Þetta form er ætlað fólki sem hefur óreglu miðað við framlag sitt, svo sem fólk sem býr erlendis eða tekur þátt í áætlunum með færri en 100 framlagi.
