Tilkynna ég Roth IRA framlag á 1040?
Ef þú ert einhleypur og þénar minna en $ 137,000 á ári, eða giftir umsóknir sameiginlega og færð minna en $ 203,000, geturðu opnað Roth IRA á árinu. A Roth IRA gerir þér kleift að spara fyrir starfslok og býður upp á nokkra skattalegan ávinning en hefðbundinn IRA. Frá og með 2019 geturðu lagt fram allt að $ 6,000 á ári ef þú ert yngri en 50 og $ 7,000 einu sinni yfir 50. Í flestum tilvikum tilkynnirðu ekki Roth framlag í 1040.
Ábending
Þú þarft almennt ekki að tilkynna Roth IRA framlög á 1040 nema að þú hafir yfirleitt hefðbundið IRA til Roth IRA.
Hefðbundin Vs. Roth
Einn helsti munurinn á hefðbundnum IRA og Roth IRA kemur í ljós þegar þú borgar skatta af framlaginu. Roth IRA er ekki frádráttarbær frá skatti þegar þú leggur framlagið. Það þýðir að þú getur ekki dregið þá upphæð sem þú leggur fram af skattframtali þínum. Í skiptum er hægt að taka upphæðina skattafrjálsa þegar þú nærð 59 1 / 2 ára. Þú færð einnig að taka tekjuskattfrjálst út.
Eftir aðstæðum, hefðbundin IRA geta reynst frádráttarbær, en þú borgar skatta af bæði framlögum þínum og tekjum við starfslok. Þó að þú getir lagt af mörkum til hefðbundins IRA hvort sem þú ert með starfsmannatryggðan eftirlaunaáætlun, svo sem 401 (k), geturðu aðeins dregið framlög af tekjuskattsframtali þínu fyrir það ár ef þú fellur ekki undir slíka áætlun eða þú gerir minna en IRS-mörk fyrir slík frádrátt.
Lína 4a á 1040 þinni
Ef þú lítur yfir 1040 formið muntu taka eftir því að lína 4a er fyrir „ÍRA, eftirlaun og lífeyri.“ Lína 4a er aðeins fyrir hefðbundna frádrætti IRA. Þú getur ekki notað það til að draga framlag þitt frá Roth IRA frá skattframtali þínu.
IRS hefur einnig sérstakar reglur um frádrátt hefðbundins framlags IRA. Til dæmis, ef þú ert með eftirlaunaáætlun frá vinnuveitanda þínum, svo sem 401 (k), geturðu ekki dregið hefðbundna IRA þinn á línu 4a ef þú vinna sér inn meira en $ 74,000 og eru stakar frá og með 2019.
Lífeyrissparnaðarframlag
Þú gætir verið fær um að tilkynna framlög þín frá Roth IRA á eyðublaði 1040 ef þú getur krafist framlagssparisjóðs til framlags eða lánsfé bjargvættis. The Saver's Credit er fyrir fólk sem vinna sér inn minna en $ 19,250 ef einhleypur eða $ 38,500 ef hann er kvæntur og skjalfestur sameiginlega frá og með 2019.
Inneignin er ekki sú sama og draga frá Roth framlaginu. Í staðinn færðu skattaafslátt allt að 50 prósent af framlagi þínu, eða allt að $ 1,000, miðað við tekjur þínar. Því hærri sem tekjur þínar eru, því lægri er inneignin.
Rollover til Roth
Ef þú veltir yfir hefðbundnum IRA til Roth IRA á árinu, þarftu að tilkynna upphæð veltingsins á 1040 þínum. Þar sem þér tókst að draga fjárhæð hefðbundins IRA frá sköttunum þínum árið sem þú lagðir fram, verðurðu nú að greiða skatta af upphæðinni þegar þú breytir henni í Roth IRA. Tilkynntu upphæðina á línu 15b 1040. Þú gætir líka þurft að fylla út form 8606 ef eitthvað af framlögum til hefðbundins IRA var ekki frádráttarbært frá skatti.
