Ef einhver deyr og þú ert líftryggingartaki hennar, gætirðu þurft að greiða skatta af peningunum. Þegar þú færð peninga í eigin stefnu eða safnar arði af iðgjaldinu eru þeir peningar oft einnig skattskyldir. Í öðrum tilvikum er enginn skattur og þú getur safnað peningunum án þess að greiða IRS.
Færðu það inn
Þegar þú tekur út líftryggingarskírteini með staðvirði, safnast vextir af iðgjöldum þínum skattfrjálsir. Ef þú ákveður að staðfæra stefnuna í eða selja henni einhvern annan, greiðir þú tekjuskatt af hagnað þínum - hvað sem þú fékkst að frádreginni heildarupphæð sem þú hefur greitt í iðgjöld. Sömuleiðis, ef vátryggingin greiðir arð, verða þau skattskyld um leið og þú gerir meira í arð en þú hefur greitt vátryggjanda.
Dánarbætur
Þegar þú ert rétthafi og þú færð nafnvirði stefnunnar sem dánarbætur, þá er enginn skattur á gjalddaga. Ef vextir af iðgjöldum gefa þér meira en nafnvirði er umfram skattskyld. Ef það er eingreiðsla greiðir þú skatt af bótunum í einu. Ef þú tekur peningana þína í afborganir skaltu skipta fjölda greiðslna í nafnvirði. Hver hluti af greiðslunum er meira en það er það sem þú borgar skatt af.
Fasteignagjöld
Verðmæti vátryggingarinnar telst eign þrotabús eigandans. Ef þrotabúið er nógu stórt til að greiða bú, er verðmæti skattskyld. Þetta er ekki mál hjá flestum: Það þarf að minnsta kosti $ 1 milljónir til að koma skattinum af stað. Ef rétthafi er maki vátryggingartaka er enn minna mál. Allt sem einn maki skilur eftir sig er undanþeginn skatti. Ef skattur er gjaldfallinn er það þrotabúið - ekki rétthafinn - sem borgar.
Skattatækni
Ef vátryggingartaki veit að bú hennar er nógu stórt til að greiða skatt, getur hún flutt eignarhald á vátryggingunni til þín. Þetta fjarlægir það úr búi hennar og þar af útreikningum á búi. Þú verður þá að greiða iðgjöldin, en fyrrum vátryggingartaki getur gefið þér allt að $ 13,000 á ári fyrir iðgjöld án þess að kalla fram neinar gjafaskattgreiðslur. Að færa stefnuna yfir á traust er önnur leið í kringum skattinn.
